HSAs мен FSAs арасындағы артықшылықтар, ортақ және айырмашылықтар
Икемді шығыстар шоттары және денсаулық сақтау жинақ шоттары - бұл екі мүмкіндік американдықтар өздерінің төлем ақыларынан медициналық шығындарды пайдалану үшін ақша қаражатын бөліп алуды таңдауы мүмкін. Кейінірек, ақшаңыз кейінірек пайдалану үшін есептік жазбаға ауысады. Әрбір есептік жазбаның өз пайдасы бар және пайдалану үшін әртүрлі ережелер бар. Икемді шығыстар шоттары (FSAs) және денсаулық сақтау жинақ шоттары (HSA) арасында маңызды ұқсастықтар мен айырмашылықтар бар.
FSAs мен HSA арасындағы ең үлкен ұқсастық
Екі шоттың арасындағы ең маңызды ортақ нәрсе - бұл сізден табыс салығын төлеуден бұрын ақшаңызды бөлуге рұқсат етілген. Бұл ақша тек «біліктілік шығыстар» үшін пайдаланылатын болғандықтан (төменде қараңыз), сіз сол ақшаға табыс салығын ешқашан төлей алмайсыз.
Салық салынғанға дейінгі салық сіз үшін үлкен үнемдеуді қоса алады. Мысал: Егер сіз денсаулыққа байланысты шығындарға 500 АҚШ долларын жұмсаған болсаңыз, табыс салығын төлегеннен кейін, сіз $ 500 мөлшерінде табуға тура келуі мүмкін (бұл салықтық кронштейнге байланысты). Егер сіз сол ақшаны HSA немесе FSA-ға салыңыз, яғни сіз оған салық төлеуге тура келмегендіктен, 500 доллар жұмсау үшін 500 доллар табуыңыз керек. Шын мәнінде, сіз сол ақшаны табу үшін аз уақыт жұмсадыңыз және денсаулыққа байланысты шығындар 150 долларға аз болды.
FSAs мен HSA арасындағы ең үлкен айырмашылық
Бірінші айырмашылыққа назар аударыңыз, олар жиі салыстырылатын кезде араласады.
ҚҚА - шығындық есеп. Бұл сіз берген ақшаны бір жыл ішінде бөліп тастайтынын білдіреді. HSA - бұл жинақ шоты, яғни сіз бұл ақшаны қажет болғанша сақтай аласыз, тіпті көп жылдардан кейін оған қажет болмаса да.
Икемді шығыс есебіне шолу
Икемді шығындық есеп - бұл бір жылдық жиынтығы.
Осы айда ай сайын алдын-ала анықталған ақшаңыздың сомасы сіздің төлеміңізден шегеріледі және сол жылы пайдаланғаныңыз үшін шотқа енгізіледі. Сіз бұл ақшаны «Ішкі табыстар қызметі» (IRS) анықтаған кез келген « білікті шығындар » үшін пайдалана аласыз.
Білікті шығындар медициналық болуы мүмкін, бірақ олар күндізгі күтім болуы мүмкін (балаларға немесе қарттарға, тәуелді ересектерге). ІҚЖ ҚҚА білікті медициналық шығындардың жаңартылған тізімін жүргізеді.
Қолыңыздағы ақшаны пайдалану үшін, сіздің квитанцияларды өңдеуге тағайындалған компанияңыздың біреуіне біліктілік шығыстар туралы түбіртекті жібересіз. Бұл адам Сіздің ҚҚА-ны басқаратын мекемеге түбіртектерді жібереді және сіз өзіңіздің ақшаңызды қайтарасыз. Соңғы жылдары кейбір ірі жұмыс берушілер Сіздің ҚҚА-ға тікелей қол жеткізу үшін дебеттік карталарды шығара бастады, сондықтан сіз түбіртек-тапсыру үдерісі арқылы өтуге тура келмейді.
ҚҚА-ның кілті - оны пайдалану немесе жоғалту болып табылады. Сізге бір жылға бөлінген ақшаны сол жылы жұмсау керек немесе ол жоғалады. Сондықтан, жыл сайын білікті шығындарға жұмсай алатындығыңызды қаншалықты дұрыс бағалайсыз .
Кез-келген үкіметтік бағдарламаға сәйкес, FSA-нің сіз үшін жақсы таңдау екендігіне сенімді болу үшін FSA-ны қолдану ережелерімен таныс болғыңыз келеді.
Денсаулық сақтау жинақ шотына шолу
Денсаулық сақтауға арналған есеп - бұл көпжылдық, тіпті өмір бойы есепке алу мүмкіндігі. Шоттағы салымдар сіздің жалақыдан тікелей келуі мүмкін, сіздің жұмыс беруші шотқа салым жасай алады, немесе өзіңізге депозиттер жасай аласыз. Жоғарыда айтылғандай, HSA-дағы ақшалай табыс салық салынбайды.
Білікті медициналық шығындар үшін қалтаңыздан ақшаны төлеген уақыт келгенде, өзіңіздің HSA-іңізден өзіңізге төлеуге болады. ҚҚА-дан айырмашылығы медициналық немесе денсаулыққа байланысты шығыстар сіздің HSA-ң өтелуіне сәйкес келеді. Егер сіз ақшаны кез-келген басқа себеппен алсаңыз, ол салық пен ықтимал айыппұлдарға ұшырайды.
IRS ХСА-ға талап етілетін медициналық шығындардың тізімін қолдайды. Бұл тізімге қосалқы ақшалар, есірткілер, дәрі-дәрмек шығындары, консервілер немесе көзілдірік сияқты ұзаққа созылатын медициналық бұйымдар кіреді.
HSA-дің негізгі артықшылығы - ақша үнемі өзіңіздің сақтап қалуыңыз немесе пайдалануыңыз. Ол жылдың соңында кетпейді. Сіз өзіңіздің 20-жылдарыңызда болғаныңызда, СХА-дағы салықсыз ақшаны сақтап қалуыңыз мүмкін және сіз оны 60-шы жылдарға дейін немесе тіпті кейінірек пайдаланбаңыз.
Мұндай жинақ шотының бәрі үшін тамаша идея болатындай көрінгенімен, әркімге HSA-ға рұқсат берілмейді. Салықтық жеңілдікті пайдалану үшін HSA-ды жоғары дәрежелі медициналық сақтандыру жоспары бар адамдар ғана жасай алады. Шегерілетіндіктің қаншалықты жоғары болуы керек екендігі туралы ереже және қанша жыл сақталуы мүмкін.
HSA-ны орнатпас бұрын, HSA қалай жұмыс істейтінін және оның медициналық сақтандырудың жоғары төлемі бар жоспармен, сондай-ақ сақтау мен өтеудің ережелері мен лимиттерімен қалай жұптасқанын түсінуіңіз керек .