Медициналық шығыстар қандай салық салынбайды?
Рагы - қымбат ауру. Сонымен қатар, сіз copays, deductibles және емдеуге арналған тасымалдау шығындарымен (бастаушыларға) тап болсаңыз, көптеген адамдар жұмысын жалғастыра алмайды, кем дегенде, толық жұмыс істейді. Бұдан басқа, серіктестер мен ерлі-зайыптылар көбінесе отбасылық тәрбиешілер бола отырып, осы бағыттағы табысты азайтады. Көптеген жұмсау мен жұмсаудың теңдеуі бұрынғыдай алаңдаушылық тудыратын кезеңде стресс пен тіпті дүрбелеңді теңестіре алады.
Алайда қаржылық стрессті төмендету үшін сіз жасай алатын бірнеше нәрсе бар. Сіздің рак ауруыңыздың әлеуметтік қызметкері қаржылық қолдау немесе шығыстарды азайту туралы ұсыныстарыңыз болуы мүмкін, бірақ бірден өзгерте алатын нәрсе бар. Егер сіз бүгінгі таңда қалтаға шығатын медициналық шығындарды мұқият сақтауды бастасаңыз, салықтың үлкен мөлшерін үнемдеуге мүмкіндік тудыруы мүмкін.
Медициналық шығындарға арналған ісік және салықтық аударымдар
«Әлемдегі ең қиын нәрсе - бұл табыс салығы.» - Альберт Эйнштейн
12/31/16 жағдай бойынша медициналық түзетулер сіздің түзетілген жалпы табысыңыздың 10 пайызынан (осы уақытқа дейінгі 7,5 пайыздан) артық болуы тиіс. Көптеген адамдар бұған қарап, ұнжырғасы түседі және шығыстардың жоғары болуы мүмкін екеніне сенбейді. Дегенмен көптеген адамдар барлық шығыстарды біріктіргенде таңқаларлық болып табылады (төменде келтірілген мысалды қараңыз) және олардың салықтық маңызды үзілістерге құқығы бар екенін анықтаңыз.
Сіздің жағдайыңызға сәйкес емдік шегерімдерді қабылдамас бұрын, шегерілетін шығыстардың түрлері туралы білу үшін уақыт бөліңіз. Сіз қандай жазбаларды сақтауыңыз керек? Есепшыны жалдауға уақыт келді ме? Сақтандыру сыйлықақылары туралы не айтасыз?
Шектелетін медициналық шығысты анықтау
Шегеруге болатын медициналық шығындар «диагностикалау, емдеу, жеңілдету, емдеу немесе аурудың алдын-алу» немесе «органның кез-келген құрылымына немесе функциясына әсер ететін емдеуге арналған төлемдер» үшін төлемдерді қамтиды.
Медициналық шығыстар, олар төмендеуі мүмкін
Медициналық сақтандыру немесе денсаулық сақтау жоспарыңыз бойынша төленбейтін медициналық шығындар шегеріледі. Есіңізде болсын, бұл шығындар ақшамен, несие картасымен немесе тексеру арқылы төленуі керек, Сіз салық төлеген жыл ішінде. Шегеруге болатын шығындарға мыналар жатады:
Сақтандыру сыйлықақылары
- Жеке медициналық сақтандыру жоспарларына төленетін ақылар.
- Сіз жұмыс берушіге төленген сақтандыру сыйлықақыларын немесе жұмыс берушінің сыйақыларын өтеуге құқылы емессіз. Сондай-ақ, сіз қолдарыңыздың жоғалуын немесе өтемақыдан айырылуды қамтитын сақтандыру сыйлықақыларын шегере алмайсыз.
- Medicare Part B (қосымша медициналық сақтандыру) және Medicare Part D (ерікті түрде рецепт бойынша дәрілерді сақтандыру) Medicare A бөлімі (ауруханалық сақтандыру) болып есептелмейді .
- Кейбір ұзақ мерзімді медициналық сақтандыру сыйлықақылары шегеріледі.
- Егер өз бетіңізше жұмыс істейтін болсаңыз, онда өзіңізге жұмыс істейтін медициналық сақтандыруға арналған шығыстарды бизнес шығыстар ретінде алуға құқығыңыз бар. Төленген сақтандыру сыйлықақыларын ұстап қалудың орнына, бұл табыс үшін түзету. Қараңыз 535. Егер өзіңіз жұмыс істейтін медициналық сақтандырудың барлық бизнес-шегерімдерін талап етпесеңіз, қалған шығынды өзіңіздің дербес шегерімдеріңізге медициналық шығын ретінде енгізуге болады.
Денсаулық сақтау саласы қызметкерлеріне, оның ішінде мамандарға төлемдер
Дәрігерлерге және сақтандыру бойынша өтелмеген немесе өтемейтін басқа да дәрігерлерге төлемдер шегеріледі. Қалтаңыздан ақшаңызды төлейтінін де шегеріледі.
Стационарлық медициналық көмек
Стационарда, оңалту орталығында немесе мейірбике үйінде стационарлық медициналық көмек Сіздің сақтандыруыңыз немесе денсаулық сақтау жинақ шотына (HSA) немесе икемді жинақ шотына (ҚҚА) төленбесе, шегеріледі. Стационарда (бірақ амбулаториялық) емделуге арналған тамақ пен тұру шегеріледі.
Рагы бойынша емдеу
Сақтандыруға жатпайтын онкологиялық аурулардың (мысалы, хирургия, радиациялық терапия, химиотерапия, мақсатты емдеу және иммунотерапия ) үлесі медицинадағы шегерімдер ретінде қарастырылуы мүмкін.
Дәрі-дәрмек рецептісі
Рецептсіз дәрі-дәрмектердің бөлігі сақтандыруға жатпайды. ал жабық есірткілерге қосылуға болады.
Шашты
Егер олар химиотерапиядан туындаған шашты жоғалту үшін сатып алынса, шаштар шегеріледі.
Реконструкциялық хирургия
Шектелмейтін шығыстар ауруға, апатқа немесе аурудың бұзылуына байланысты жағдайларды қалпына келтіру хирургиясын қамтиды, мысалы, мастектомиемнен кейін кеуде қуысының қайта қалпына келуі. Туа біткен ауытқуларға байланысты хирургия да шегеріледі. Липосакция сияқты косметикалық себептер бойынша операцияларды шегеру мүмкін емес.
Психикалық денсаулықты емдеу
Психиатрлар мен психологтар сияқты психиатриялық дәрігерлерге бару сапарлары шегерілетін шығыстар болып табылады.
Терапия
Физиотерапия немесе кәсіптік терапия сияқты, егер олар сақтандыруға жатпайтын болса, емдеу шегеріледі
Көру және есту
Офтальмологпен немесе оптометрмен (сақтандыруға жатпайтын бөлікпен) тағайындаулардан басқа, шегерілетін шығыстарға көзілдіріктер, контактілі линзалар және контактілі линзаларды тазарту шешімі кіреді. Түзету көзді хирургиясы (LASIK) - есту аппараттары сияқты шегерілетін шығындар.
Стоматологиялық
Стоматологиялық тазалау, стоматологиялық тығыздағыштарды қолдану және фторлы емдеу сияқты профилактикалық стоматологиялық көмек көрсетіледі. Стоматологиялық ауруларға арналған тіс емдеуге арналған емдеу, мысалы, экстракция, рентген және ортодонтическая емдеу сияқты емізік, жалған тіс ( протездер ) шегеріледі, бірақ тіс ағарту сияқты косметикалық қызметтер шегерілмейді.
Баламалы емдеу
Баламалы дәрігерлердің дәстүрлі онкологиялық ауруларды емдеуге қосымша ретінде пайдаланғаны үшін төлемдер қамтылады. Мысалдар:
- Хиропротикалық күтім
- Христиандық тәжірибелі дәрігерлер
- Интегративті рак ауруларын (дәстүрлі күтіммен бірге баламалы емдеу) қоса алғанда, акупунктура және массаж терапиясы .
- Массаж-терапевт, натуропат және диетика сияқты басқа интегративтік (дәстүрлі емес дәрігерлер) провайдерлер.
Кейбір тағамдық қоспалар
Тұтастай алғанда, тағамдық қоспалар сіздің медициналық провайдеріңіз ұсынған болса да, салық салынбайды. Медициналық дәрігердің нақты медициналық жағдайына ұсынған жағдайда, қосымша сақтандыруға жатқызылуы мүмкін. Мысалы, дәрі-дәрмектің Д дәрумені D науқастың жетіспеушілігіне байланысты ұсынған витамин D-қосымшасы шегеріледі. Тағы бір мысал - қатерлі ісік ауруларын емдеуге арналған ауыр салмақты препаратты пайдалану (АҚШ-тағы онкологиялық аурулардың өлімінің 20 пайызы үшін жауапты ауыр жағдай).
Медициналық себептерге саяхат
Жол жүрудің басты себебі медициналық қызмет көрсету - рақаттану немесе жалпы денсаулық үшін емес, рахат үшін емес, медицина қызметкерінің ұсынғанына қарамастан - сапар шегеру мүмкін. Шегеруге болатын шығындарға мыналар жатады:
- Медициналық көмекке, соның ішінде ауруханалар мен емханаларға, дәріханаларға және терапевт тағайындауларына бару. 2014 жылға арналған салық декларациясын автомобильді пайдаланудың стандартты жылдамдығы бір шақырымға 24,5 центті құрайды. Такси тарифтері, автобус тарифтері, поезд, тарифтер, ұшу төлемдері шегерілетін шығыстар болып табылады.
- Қолды басқару сияқты мүгедектігі бар адамды орналастыру үшін арнаулы техникамен арнайы жабдықталған арнайы жабдық. Сондай-ақ, мүгедектер арбасын ұстауға арналған арнайы машина болуы үшін шығыстарды да қосуға болады.
- Өзіңізге және қамқоршыңызға орналастыру. Бір тәулікте шегерілетін ең көп адам - бір адамға $ 50.
- Жатақханадағы стационарда болғандардан басқа тағамдарды шегеруге болмайды.
Медициналық конференцияларға барыңыз
Қатысу төлемдері және өзіңіздің созылмалы жағдайларыңыз немесе сіздің жұбайы немесе асырауындағыларға қатысты семинарларға және конференцияларға бару шығындар «ең алдымен медициналық көмек көрсету үшін негізінен және қажет болғанда» шығынды шығыстар болып табылады. Сіз тамақтануды немесе тұруды тоқтата алмайсыз. Мысалы, онкологиялық ауруларды емдеудің жанама әсерлерімен күн сайын өмір сүруге арналған конференцияға қатысуға болады.
Қосымша емдеу / бағдарламалар / кеңес беру
- Шылым шегу бағдарламалары жабылады (бірақ никотинді алмастырмайды, мысалы, никотин патчалары немесе никотин құмы). Никотинді шығару симптомдарын жеңілдетуге арналған рецепттер (Chantix сияқты) қамтылған.
- Семіздік сияқты белгілі бір жағдайға тағайындалғанда салмақ жоғалту бағдарламалары. Осы бағдарламалар бойынша ұсынылатын тағам шегерілмейді.
- Алкогольге және нашақорлыққа арналған стационарлық емдеу.
Жануарларға байланысты шығындар
Әдетте, ветеринарлық шығындар шегерілмейді. Көру-көз иттері (соқырларға арналған бағыттаушы иттер) және эпилепсия иттері сияқты қызмет көрсетуге арналған жануарларға арналған шығыстардың ерекшелігі болып табылады. Жақында «ақыл-есі дұрыс» жануарларға арналған шығындар да шегеріледі. Депрессия, алаңдаушылық және тіпті онкологиялық аурулар ракпен ауыратын адамдарда жиі кездесетіндіктен, питометриялық емдеу онкологиялық ауруларға пайдалы болғандықтан, бұл сіздің онкологыңызбен талқылауға болатын нәрсе болуы мүмкін.
Жеке көмек құралдары
Жүргізушілер, көмекші көтергіш функциялары бар креслолар, тұтқалар, оттегі және оттегі қондырғылары, СПАР, мүгедектер арбалары, креслолар және жасанды буындар сияқты берік медициналық жабдықтар шығарылады.
Мүгедектігі бар балаларға арналған емдік оқыту
Мысалы, дислексті балаға арналған түзету оқу.
Үйде күтім жасау
Үй ішіндегі медбике күтім шығындары болып табылады, бірақ тек қана медициналық көмекке қатысты бөлік (мысалы, үйдегі медициналық көмек арқылы үйді тазалауға жұмсалатын уақыт шегерілмейді).
Сіздің денсаулығыңыздың жағдайын жақсарту үшін үйді жақсарту (күрделі шығындар)
Егер сіздің мақсатыңыз медициналық себептерге байланысты, сіздің жұбайыңыздың немесе туысқандарыңыздың үйде жақсартулар мен арнайы жабдықтарды медициналық шығындар ретінде шегерілуі мүмкін. Бұл шегерім құндылықтың ұлғаюымен азаяды, бұл жақсарту сіздің меншікке ықпал етеді. Мысалдар:
- Сіздің үйіңіздің кіреберістің құрылысын салу.
- Сыртқы және ішкі есіктер мен коридорларды кеңейту.
- Тұтқаны және тіреуішті және қақпақтарды орнату және жабдықты есіктерге өзгерту.
- Қол жетімділік үшін шкафтарды немесе санауыштарды көтеру немесе түсіру.
- Баспалдақпен жүру сияқты лифттер.
- Үйге қол жетімділік үшін жердің сыртын бағалау.
- Өрт сигналдары және түтін дабылдары сияқты ескерту жүйелерін өзгерту.
- Электрлік қондырғылар мен розеткаларды өзгерту.
- Нашар жөндеуде немесе баланың қолы жетпейтін қорғасын бояуын жою.
- Егер емдеуді қамтамасыз етуге арналған бассейн немесе СПА (ол сіздің үйге қосылатын кез-келген құндылықты қоспағанда).
Шектенбейтін не?
- Жұмыс беруші төлейтін сақтандыру. Бұл сыйлықтар Сіздің W2 пішініңізде 1-жолға енгізілмеген болса, сіз жұмыс берушінің демеушілік медициналық сақтандыруына жарналарыңызды шегере алмайсыз.
- Сіздің денсаулығыңыздың жинақ шотына немесе икемді шығыстар шотына жұмсалған шығыстарды шегеруге болмайды (өйткені олар алдын-ала негізде алынып тасталады).
- Медициналық провайдер ұсынса да (мысалы, жүрек ауруына шалдыққан адамдар үшін аспирин) дәрі-дәрмектерді көп мөлшерде (рецептсіз сатып алуға болатын дәрілік заттар).
- Медициналық дәрігер ұсынған болса да жалпы денсаулықты жақсарту үшін саяхаттаңыз.
- Жерлеуге немесе көмуге арналған шығындар.
- Тіс пастасы немесе косметика сияқты дәретхана керек-жарақтары.
- Сіздің денсаулығыңызды жақсарту бағдарламалары.
- Көптеген косметикалық хирургия процедураның мақсаты сыртқы келбетті жақсарту және «дененің дұрыс жұмыс істеуіне немесе ауруларды алдын алуға немесе емдеуге көмектеспейді». Мысалы, липосакция, лифтілер, тіс ағарту, шаш трансплантациясы және эпиляция (электролиз) алынбайды. Егер авариялардың немесе аурудың (мысалы, кеуде қуысының қайта құрылуының) немесе туа біткен деформацияның салдарынан операция қажет болса, онда құн салығы шегерілетін болады.
- Никотинді алмастыру терапиясы, мысалы, никотин патчтары және никотин құмы.
- Сіздің дәрігеріңіз нақты медициналық жағдайға арнайы тапсырыс бермеген жағдайда, тағамдық қоспалар.
- Диеталық тағамдар.
- Денсаулық клубының мүшелігі.
Сізге файл / көмек қажет
Медициналық шегерімдерді талап ету үшін, тек 1040 EZ немесе 1040 емес, А кестесі (1040 формасы) қажет.
Пішіндер мен жарияланымдарды жүктеп алуыңызға немесе ағымдағы немесе алдыңғы жылға арналған формалар мен нұсқауларды 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) нөміріне қоңырау шалу арқылы тапсырыс беруге болады. Сұрақтар үшін, IRS.gov сайтында бар ақпаратты қараңыз немесе 1-800-829-1040 телефонына хабарласыңыз.
Сізге бухгалтер қажет пе?
Әрқайсысы үшін медициналық қызмет көрсету туралы шағымдарды талап ету үшін бухгалтердің қызметтеріне қажеті болмайды, бірақ мұны есте ұстаңыз: бұл ақшаға түспеуі мүмкін және долларға ақымақ болуы мүмкін.
Медициналық салықтан айыруды басқару туралы жалпы кеңестер
- Сізге диагноз қойған немесе қысқа мерзімде қалта мен жазу кітапшасын сақтауды бастаңыз.
- Барлық түбіртектерді сақтаңыз.
- Ең дұрысы, төлем жасау кезінде төленген барлық сатып алулар мен шоттарды жазып алыңыз.
Ақыр соңында, типтік (гипотетикалық отбасылар) медициналық төлемдерді бөлшектеу арқылы салықтарды азайтуға болатын мысалды тексеріңіз. Есіңізде болсын, бұл сіздің медициналық шығындарыңызды ракпен ғана емес, жұбайыңыз бен тәуелді балаларыңыздың медициналық шығындарын біріктіретінін ұмытпаңыз.
Шегерімнің отбасына қатерлі ісікпен көмектесе алатынына мысал
10 пайыздық қысқарту жоғары көрінуі мүмкін, бірақ тез гипотетикалық (бірақ өте шеткі) мысал бұл түсіндіруге көмектесуі мүмкін. Өкпе ракпен ауыратын бір ата-анасы бар 5 баланы, 3 тәуелді баланы, жылына 55000 АҚШ долларын құрайтын жинақталған түзетілген жалпы табысты және жеке медициналық сақтандыру полисін (әкем фрилансер болып табылады және жұмыс берушінің демеушілік сақтандыру шарты жоқ) $ 5000 шегеріледі.
- Ай сайынғы $ 7613.00 медициналық сақтандыру сыйлықақыларының жалпы сомасы $ 9132.00.
- Өкінішке орай, анамның ісікке жұмсалатын шығындары $ 3500,00, жабық емес, өтелмеген клиникалық кездесулер, аурухана шығындары және оттегі өнімдері. Химиотерапия, радиациялық терапия, хирургия және клиникаға бару үшін үйден 90 шақырым медициналық тағайындауларға бару 2750 мильге жетеді (жалпы құны $ 673.75-ке 24,5 центтен өтеледі). Анасы темекі шегуді тоқтату бағдарламасына қатысқан (шығындарды өтемегенде) 200 АҚШ доллары.)
- Әкем диабеттік. Қалпына келтірілген шығыстар саяхатқа (мұнда қосылмаған) және оның дəрігеріне өзінің диабетін басқаруға көмектесетін конференцияларға кіру ақысын енгізді. Конференция құны $ 550 болды, жұптар үшін, $ 220 автокөлікті шегеру негізінде саяхат құны. Әкесі де 3500 долларға жететін түзетуші көз операциясы болған.
- Бір бала $ 1200 құнына түзетуді қажет ететін білім алу бұзылысынан (дислексиядан) зардап шегеді.
- Балалардың екеуі қазіргі уақытта жақтауларда. Бір стоматологиялық сақтандыруды қамтитын 1 000 АҚШ долларынан кейін, олар браконьерлер үшін жылына $ 7000 мөлшерінде тексеру жүргізді.
- Жеткізілмеген стоматологиялық тазалау және стоматологиялық процедуралар 5-ке 1030 долларға дейін түсті.
- Бір баланың жылына $ 360-ға жеткен байланыс линзалары бар. Байланыстағы шешім қосымша $ 60 болды.
Бұл жағдайда сақтандырудан немесе денсаулық сақтау жоспарларымен қамтылмаған отбасылардан шыққан барлық медициналық шығындар $ 27,425.75 құрады. Отбасының жыл сайынғы табысы 55 000 АҚШ долларын құрайтын және 10 пайыздық кесу есебінен 5 500 АҚШ долларынан асатын шығындар шегерілетін болады. 10 пайыздық қысқартуды алып тастағанда, қалған 21 925,75 АҚШ доллары медициналық шегерім ретінде анықталады. Егер сіздің рак терапевтіңіз сізге қатерлі ісікке байланысты стресске қызмет итіге тапсырыс берсе (ракпен ауыратын адамдарда травматикалық стресс болады) тіпті осы ит тамағын және ветеринарлық шоттарды қосуға болады.
Бұл мысал экстремалды болып көрінсе де, онкологиялық науқастардың 1-і әрқайсысынан жыл сайын медициналық шығындардан 18000-нан астам АҚШ долларын жұмсайтынын және медициналық шығындар АҚШ-тағы жеке банкроттықтардың 60 пайызын құрайтынын ескеріңіз.
Төменгі сызық
Медициналық шығындарды бөлшектеу салық төлеуден «шығудан» басқа амал болып табылмайды, сондай-ақ, егер 100-ге толмаған болсаңыз, сіз медициналық көмекке байланысты шығындарға салық төлеуден аулақ болудың мүмкіндігі емес екенін ескеру керек ден сау болған. Өйткені қатерлі ісік ауруларының физикалық және эмоционалдық ролик-шабуылына ұшырауыңыз қажет. Тіпті шегерімдермен бірге, шығындарды жоғарылату және қатерлі ісікпен жұмыс істей алу қабілетінің төмендеуі қаржылық жағынан қиын болуы мүмкін.
Келесі қадамдар
Медициналық шегерімдерге қатысты шектеулерді қарастырғаннан кейін, болашақта шығындарыңызды қалай азайтуға болатынын сұрастыруыңыз мүмкін. Келесі ойларды қарастырайық:
- Мысалы, егер сізде қатерлі ісік ауруханаға жатқызып жатсаңыз, сіз күтіп отырған бұлшық етін ауыстыруды жоспарлауды, сонымен бірге, уақыт бойы мерзімі өткен колоноскопиямен 10 пайыздық үзілістерге жету үшін жыл.
- Басқа салықтық жоспарлау нұсқаларын, мысалы, икемді шығыстар шоттарын (FSA) қараңыз.
Егер сіз күресіп жүрсеңіз, көмекке жүгіну өте пайдалы. Сіздің онкологиялық диспансеріңізде әлеуметтік қызметкер дәрі-дәрмектерге арналған емделушілерге көмек көрсету бағдарламалары туралы ақпараттарды қоса алады. Бірнеше есірткі компанияларында рецепт бойынша көмек көрсету бағдарламалары бар. Сіздің қатерлі ісік түріне арналған ұйымдар ресурстары болуы мүмкін және адамдар сіз опциялар туралы сөйлесуге болады. Егер сіз жұмысқа қатысты алаңдаушылық туғызатын болсаңыз, онда Рак және Карьера коммерциялық емес ұйымы сіздің жұмыс орныңыздағы құқықтар туралы көп ақпарат және тағы басқалар. Ақырында, онкологиялық онкологиялық қауымдастыққа қатысу құнды болуы мүмкін, себебі ол сізге саяхат кезінде осындай қиындықтарға душар болған басқа адамдармен сөйлесуге мүмкіндік береді.
> Көздер:
Американдық Cancer Society. Денсаулық сақтауды түсіну. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Қазынашылық Ішкі табыстар қызметі бөлімі. Жарияланымдар 502 2017 жылға дайындықты өткізудегі медициналық және стоматологиялық шығыстар. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Ішкі табыстар қызметі. Тақырып 502 - Медициналық және стоматологиялық шығыстар. 01/31/18 жаңартылды. https://www.irs.gov/kentopics/tc502.html