Икемді шығын шотынан айырмашылығы, жұмыстан шыққанда Денсаулық сақтау Жинақшасын сақтауға болады. Тіпті HSA-ді жоғары деңгейлі медициналық сақтандыру жоспарымен (HDHP) ашқан болсаңыз да, сіз өзіңіздің жұмысыңыздан алдық. Ондағы барлық ақшалар, соның ішінде сіздің жұмыс беруші жарналар, сіз жасаған жарналар және қызығушылықтар сізге тиесілі.
Сіздің денсаулығыңыздағы жинақ шотын пайдаланып, COBRA Premium төлеңіз.
Егер сіздің жұмысыңыздан кетудің салдарынан медициналық сақтандыруды жоғалтсаңыз, сіз HSB-дегі ақшаңызды COBRA медициналық сақтандыруды жалғастыру үшін ай сайынғы ақыларыңызды төлеуге жұмсай аласыз. Бұл білікті медициналық шығындар саналады; Сіз COBRA сыйлықақыларына HSA қаражатын алу үшін табыс салығын немесе 20% айыппұл төлеуіңіз керек емес.
Егер Сіз COBRA-ға қол жеткізе алмасаңыз, сіздің қазіргі денсаулық сақтау жоспарыңызды жалғастырғыңыз келмейді немесе КОБРА-ға рұқсат етілмейді ? Федералдық немесе мемлекеттік жұмыссыздық бойынша жәрдемақы алғаныңызша, медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеуге HSA-дағы ақшаны алып қоюыңыз мүмкін. Мысалға, сіздің мемлекеттің «Қолжетімді медициналық сақтандыру туралы» заңының денсаулық сақтау сақтандыруынан денсаулық сақтау жоспарын сатып алуға және HSA-дан ақшаңызды төлеуге жұмсауға болады. Сіздің кірісіңізге байланысты сіздің HSA-ңіздің қаражатыңыздың артуы үшін ай сайынғы төлемдерді төлеуге көмектесетін үкіметтік субсидия алуға болады.
Алайда, сіз жұмыссыздық жәрдемақыларын алуға тыйым салғаннан кейін HSA қаражатын медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеуге жұмсауды тоқтатпауды ұмытпаңыз.
HSA-ді шұғыл көмек қоры ретінде пайдаланыңыз
HSA-ңдегі ақша медициналық шығындарды төлеу үшін алынуы мүмкін. Бірақ сіз дәрігерлік шығындарыңыз болғанда HSA-дан ақша алудың қажеті жоқ.
Мұның орнына сіз өзіңіздің медициналық шоттарыңызды басқа ақшамен (салықтан кейінгі) төлей аласыз және түбіртекті сақтайсыз. Содан кейін, айлар немесе жылдар немесе онжылдықтар өткеннен кейін сіз өзіңіздің HSA-ден ақшаңызды кейінге қалдырылған ақшамен төлеген медициналық шығындарды өтеуге жұмсай аласыз (бұл сізді салық декларациясына байланысты салық шығындары оларды төледік, салықтарды екі есе азайта алмайсың, сондықтан, сіз шегерімге кіріссеңіз, HSA ақшасына салықты алдын-ала төлей алмайсыз).
Сондықтан, кейбір адамдар HSA-ға аванстық қор ретінде қарайды, акцияларды немесе облигацияларды инвестициялайды немесе пайыздық есептерді есепке алады, салық түсетін кірістер бір жылдан кейінгі кезеңге дейін өседі. Олар өздерінің барлық медициналық шоттарын басқа қорлармен төлейді және түбіртектерді үнемдейді. Егер олар ақшаға мұқтаж болса, жұмыс жоғалтуының салдарынан, мысалы, олар HSA-дан қаншалықты көп ақша алуға болады, себебі олар HSA-мен болған кездерінде медициналық шоттарға жұмсалады. Алынған қаражатқа салық салынбайды, өйткені ол медициналық шығындарды төлеуге жұмсалады, себебі бұл факт кейін бірнеше ай немесе жыл.
Сіздің денсаулығыңыздың жоғары деңгейін жоғалтасыз ба? HSA жарналарын тоқтатыңыз.
Егер сіз HDHP медициналық сақтандыру қорғанысын жоғалтсаңыз, сіз HDHP қамтуды қалпына келтірмейінше HSA-ға үлес қоса алмайсыз.
Денсаулық сақтаудың басқа түрлерінен медициналық сақтандыруды алған кезде де бұл дұрыс. HDHP болмаса, HSA-ға үлес қосуға рұқсатыңыз жоқ.
Дегенмен, сіздің HSA-дан салық салынбайтын, айыппұлсыз қаражаттарды білікті медицина шығындарын төлеу үшін, HDHP бар ма, медициналық сақтандырудың басқа түріне ие немесе сақтандырудан бас тартқаныңыз үшін төлеуге болады.
Егер сіз жаңа жұмыс берушіңізден HDHP алсаңыз немесе өзіңіздің жеке меншікті HDHP-ті сатып алсаңыз ( сіздің мемлекетіңізде немесе биржадан тыс-алмасу арқылы) HSA-ға сіздің үлесіңізді жалғастыра аласыз. Егер сіз медициналық сақтандырудың басқа түріне ауыссаңыз немесе біршама уақыт бойы мүлдем сақтандырусыз болса, сізде HDHP қамтуыңыз болмаған кезде HSA-ге ештеңе қосуға болмайды.
Бірақ егер сіз жылдың аяғына дейін HDHP қамтуды қайтадан аяқтасаңыз және сіз 1 желтоқсаннан бастап HDHP қамтуыңыз болса, сіз HSA-ға осы жылға толық соманы енгізе аласыз (2018 жылы 3 450 АҚШ доллары болса, өзіңіз үшін ғана HDHP немесе $ 6,850 болса, сізде өзіңіз үшін және кемінде біреуі басқа HDHP астында отбасы мүшелері бар). Бірақ ескерту бар: Сіз HDHP-ті келесі жылы сақтауға тура келесіз (бұл тестілеу кезеңі деп аталады) немесе сіз жыл бойы жасаған HSA жарналарының кейбіріне салықтар мен айыппұлдар төлеуіңіз керек Сізде жыл бойы HDHP қамтуы болмады.
Қайтару керек пе? Ерекше ережелер сіздің денсаулық сақтау жинақ шотына қолданылсын.
65 жасыңыз келгенде, HSA-дан ақысыз ақша алу үшін кез-келген себеппен 20% айыппұлды алуға болады. Алайда, білікті медициналық шығындарға жұмсаған қаражатыңыз салықсыз болады. Медициналық емес мақсаттарға жұмсалған ақшаға тұрақты табыс салығын төлейсіз.
Medicare сыйлықақылары білікті медициналық шығындар болып саналады, бірақ Medigap сияқты Medicare қосымша саясаты жоқ. Сіз Medigap сыйлықақыларында HSA қаражатынан алынатын табыс салығын төлеуіңізге болады, бірақ Medicare сыйлықақыларына арналған HSA қаражаттарын алу салықсыз болады.
Medicare бағдарламасына тіркелгеннен кейін, сіздің HSA-ға қосылуға болмайды.
HSA кастодиандарын өзгерту керек пе?
Сізге HSA-ды бірдей кастодиан ұстаудың қажеті жоқ; сіз HSA-ді бір кастодианнан екіншісіне көшіруіңіз мүмкін. Мұны істеуге болады
- Сіз қазіргі HSA кастодианының ақысын төлегендігіңізге риза емессіз.
- Сіз HSA кастодианыңыздың рұқсат берген инвестициялық опцияларына қанағаттанбадыңыз.
- Сіздің ағымдағы кастодианыңыз желідегі HSA басқаруын ұсынады және сіз жергілікті банктің филиалына кіріп, бетпе-бет клиенттерге қызмет көрсетуді таңдағыңыз келеді.
Бір HSA кастодианынан екіншісіне ауыса отырып, активтерді кастодиандар арасында тікелей аудару арқылы жүзеге асыруға болады. Басқаша айтқанда, ескі HSA кастодианыңыз ақшаны жаңа HSA кастодианға аударады. IRS жариялау 969 ережесінде көрсетілгендей: «Берілген соманы кіріс ретінде қарастырмаңыз, оны үлестірім ретінде алып тастаңыз немесе оны 8889 пішіміндегі тарату ретінде қосыңыз.»
Кейбір кастодиандар активтерді аудару немесе шотты жабу үшін ақы төлейді, сондықтан сіз сұрағаныңызды тексеріңіз.
> Көздер:
> Ішкі табыстар қызметі. Бір көзқараспен денсаулық сақтау жинақ шотына (HSA).