Денсаулық сақтау жинақ шоты Ұзақ уақытқа жұмсалатын шығыстарды ұйымдастыруды қиындатады
Денсаулықты сақтауға арналған жинақ шотына қаражат салу немесе оны икемді шығыстардың келісімі деп қою ақылға қонымды қадам болып табылады ма? Сіз таңдау құқығыңыз болғандықтан біреуін таңдап алуға мәжбүрлеуіңіз мүмкін, бірақ егер сізде таңдау бар болса, HSA FSA арқылы бірнеше артықшылықтар ұсынады. Міне, HSA-дің FSA-дан жақсы екендігінің ең үлкен себебі алты.
1 -
Сіз өзіңіздің HSA-ге ие боласыз. Сіздің жұмыс беруші сіздің FSA-ге ие.Сіздің икемді жұмсауды ұйымдастыру Сізге емес, сіздің жұмыс берушіңізге техникалық түрде тиесілі. Сіз өзіңіздің ҚҚА-ға ақша салған кезде сіз өзіңізге тиесілі емес шотқа ақша саласыз. Әрине, жұмыс беруші ақшаны сіздің қалтаңыздан тыс медициналық шығындарды төлеуге жұмсайды. Алайда, өзіңіздің ҚҚА-дағы ақшаңызды жоғалту мүмкіндігі де бар.
Егер сіз өзіңіздің жұмысыңызды қалдырсаңыз және сіздің ҚҚА-да ақшаңыз бар болса, бұл ақшаңыз - сіздің ақшаңыздан түскен ақшаңыз - жұмыс берушіге өтеледі. Бұл туралы көбірек біліңіз: « Менің жұмысымды тастаған кезімде ҚҚА-мен не болады? «
Егер сіз өзіңіздің жұмысыңызды жоғалтпасаңыз, ҚҚА-да ақшаңызды жоғалтып алуыңыз мүмкін. Жылдың соңында сіздің ҚҚА-да қалған төленбеген ақшаңыз жұмыс берушіден айырылады. Сіздің жұмыс беруші өзіңіздің ҚҚА-да келесі жылы ҚҚА-ға 500 доллардан асып кету мүмкіндігіне ие болса да, оны орындауға міндетті емес. Жылдың соңында $ 500-ден көп болса, онда асып кету керек.
Керісінше, сіз HSA-ге тиесілі болғандықтан , сіз оны ешқашан жоғалтасыз. Бұл сенің бәрің. Сіз оны басқарасыз. Сіз оны қалай жұмсайтыныңызды шешесіз. Сіз кадрларды шақырасыз. Ақшалар бір жылдан кейінгі кезге дейін өтіп кетеді, ал егер сіз оны медициналық шығындарға жұмсамасаңыз, ол жай ғана жинақталады.
2 -
Сіз өзіңіздің HSA-ге ақша жұмсай аласыз, бірақ сіздің FSA-іңіз емес.ҚҚА-ға ақша салғаныңызда, онда ақшаңыз ештеңе жасамайды, сіз оны ақшаңыздан тыс медициналық шығындарға жұмсамаңыз немесе оны жоғалтасыз.
HSA-ге ақша салғанда, сіз сол ақшаны инвестициялай аласыз. Сіздің инвестицияларыңыздың пайызы мен табысы 401 (k) немесе IRA сияқты, кейінге қалдырылған салықты арттырады.
Қаражатты қайтару және ақшаны білікті медициналық шығындарға жұмсаған кезде сіз оған табыс салығын төлемесіз. Қаражат пайда болған кезде салық салынатын салықты жеңу қиын, салықты кейінге қалдырады және ол салықтан босатылады (медициналық шығыннан өзге нәрсені алып тастасаңыз, салық төлеуіңіз керек, плюс айыппұл, егер сіз 65 жастан бас тартсаңыз).
3 -
Сіз HSA-ге жұмыссыз кіре аласыз.Сіздің ҚҚА сіздің жұмысыңызға байланысты. Сіз өзіңіздің FSA-ді бастай алмайсыз. ҚҚА қызметкерлерге берілетін сыйақы жоспарының бір бөлігі болып табылады.
Сіздің HSA міндетті түрде сіздің жұмысыңызға байланысты емес. Сіз тіпті жұмыссыз болсаңыз да HSA-ды бастауға болады. Кейбір жұмыс берушілер қызметкерлерге HSA құруға көмектеседі, ал кейбіреулері тіпті қызметкерлердің HSA-леріне қаражат салады, ал HSА өзі жұмысқа байланысты емес. Егер сіз жұмысыңызды жоғалтсаңыз, онда HSA және оның барлық қаражаттары, тіпті сіздің жұмыс берушііңіздің қаражаты да сақталады.
Бір ескерту: HSA-ны бастау немесе оған үлес қосу үшін сіз жоғары білікті жоғары деңгейлі денсаулық сақтау жоспарына немесе HDHP-ге ие болуыңыз керек. Егер сізде HDHP болмаса, HSA-ға үлес қосуға болмайды. Егер Сіз HDHP-ге ие болсаңыз, HSA-ді ашсаңыз, содан кейін HDHP-ді жоғалтып алсаңыз, HSA-ді сақтап, ақша алуды жалғастыра аласыз. Дегенмен, қайтадан HDHP-тің астына қойылмайынша HSA-ға қосымша төлем жасай алмайсыз.
4 -
Сіздің жұмысыңызды жоғалтасыз ба? COBRA-ға HSA-мен төлеуге болады, бірақ FSA емес.КОБРА медициналық сақтандыру сыйлықақыларын жалғастыру HSA-ға арналған медициналық шығындар ретінде қарастырылады. Егер сіз жұмысыңызды жоғалтсаңыз және сіз COBRA арқылы сіздің жұмысқа негізделген медициналық сақтандыру жоспарын сақтауды шешсеңіз, ай сайынғы төлемдерді төлеу үшін HSA-дан ақша алуға болады. Осы мақсатта HSA-дан шығарылған қаражатқа табыс салығын немесе айыппұлды төлеуге болмайды.
Дегенмен, сіз өзіңіздің ҚҚС-ғы қаражаттарды COBRA үшін де медициналық сақтандыру сыйлықақысын төлеуге жұмсамайсыз.
5 -
Сіздің HSA зейнетақыға құтқарудың тағы бір жолы.HSA зейнеткерлікке шыққаннан кейінгі салықты кейінге қалдырған жинақ ақшасын босату үшін көлік ретінде пайдаланылуы мүмкін, бірақ медициналық қажеттілігі туындаған жағдайда, дереу қаражат бар.
Бұл қаражаттар қайтарылмаған медициналық шығындар үшін техникалы түрде бөлінгенімен, сіз 65 жаста болған кезіңізде, HSA-дан қандай да бір себептермен айыппұл төлеместен ақша алуға болады. HSA қаражатын дұрыс медициналық шығындар үшін қолдансаңыз, сіз алынатын салық бойынша табыс салығын төлемейді. Егер Сіз 65 жастан кейін медициналық емес шығындарға қаражат алсаңыз, онда сіз қаражат бойынша табыс салығын төлейсіз, бірақ айыппұлдарсыз.
65 жасыңыз келгенде HSA қаражатын Medicare сыйлықақыларын төлеуге жұмсауға болады, бірақ HSA қорларымен бірге Medigap сияқты Medicare қосымша жарнасын төлей алмайсыз.
ИРА-дан айырмашылығы, сіздің HSA-дан жыл сайын ең аз бөлуді талап етпейді. Сіз сол жерде ақша қалдыра аласыз, салықты кейінге қалдырған өсім, қанша уақыт қажет болса. Иә, сіздің қайтыс болғаннан кейін тағайындалған бенефициарға баруға болады.
Көздер:
- АҚШ Қазынашылық Ресурстық Орталығы FAQ бөлімі. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx 2014 жылдың 20 тамызында қол жеткізілді.
- IRS жариялау 969.
- 26 АҚШ коды § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 2014 жылдың 20 тамызында қол жетімді.
6 -
HSA-лар үшін салымдардың шегі жоғары2018 жылы, сіз өзіңіз үшін HDHP қамтуы бар болса, сіз HSA-ға $ 350 дейін, ал 55 жастан асқан болсаңыз, қосымша 1000 $ (салым сізден немесе сіздің жұмыс берушіңізден немесе екеуінің қосындысынан болуы мүмкін) . Егер сізде HDHP аясында отбасылық қамту болса, сіз HSA-ға 2018 жылы $ 6,900 дейін үлес қоса аласыз.
Алайда, ҚҚА-мен 2018 жылға арналған ең жоғарғы жарна мөлшері 2 650 АҚШ долларын құрайды (қызметкердің отбасының денсаулығын сақтандыру немесе бірыңғай қамтуы бар ма).
ҚҚА және HSA жарналары да түзетілген жалпы кірісті төмендетеді, бірақ HSA жарналары сіздің АЖҚ-ны FSA жарналарынан көбірек төмендетуге мүмкіндік береді.
> Көздер:
> Ішкі табыстар қызметі. Табыс процедурасы 2017-37 .
> Ішкі табыстар қызметі. 2017-58 табысы .